作者：國務(wù)院發(fā)展研究中心市場經(jīng)濟(jì)研究所“建立我國社會信用體系的政策研究”課題組 執(zhí)筆：任興洲
信用有廣義和狹義之分。廣義的信用是指參與經(jīng)濟(jì)活動的當(dāng)事人之間建立起來的以誠實(shí)守信為基礎(chǔ)的踐約能力，即我們通常所說的“講信用”、“守信譽(yù)”、“一諾千金”。現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下所指的狹義信用，則是指受信方向授信方在特定時間內(nèi)所作的付款或還款承諾的兌現(xiàn)能力（也包括對各類經(jīng)濟(jì)合同的履約能力）。因受信對象性質(zhì)的不同，信用可分為公共信用（Public Credit）、商業(yè)信用(Business Credit)和消費(fèi)者信用(Consumer Credit, Personal Credit)；在比較成熟的市場經(jīng)濟(jì)中的大部分交易都表現(xiàn)為信用交易。我國向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過程中，信用交易的規(guī)模不斷擴(kuò)大，信用已成為現(xiàn)代市場交易的一個必具要素。普遍的守信行為才使信用交易能夠順利進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)得以健康運(yùn)轉(zhuǎn)。同時，信用交易的特點(diǎn)又使其較之傳統(tǒng)的現(xiàn)金交易具有較大的風(fēng)險(xiǎn)。除政治風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)等不可控風(fēng)險(xiǎn)之外，當(dāng)授信人(債權(quán)人)授信失當(dāng)或受信人(債務(wù)人)回避自己的償付責(zé)任時，就會產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。為了控制這種風(fēng)險(xiǎn)，任何現(xiàn)代社會都需要一整套嚴(yán)格的信用管理體系。只有在這一體系的基礎(chǔ)上建立起穩(wěn)定可靠的信用關(guān)系，現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)才有可能存在。
社會信用體系的建立是一個龐大的社會系統(tǒng)工程，涉及的面相當(dāng)廣。建立社會信用管理體系，當(dāng)然包括廣義的信用，這是建立整個社會信用體系的基礎(chǔ)和必要條件。不能想象在一個講信譽(yù)、守信用尚未成為一國企業(yè)和民眾的基本道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則的條件下，這個國家能夠建立起完善的信用體系。然而，建立社會信用體系又不能單純地建立在誠實(shí)守信的道德規(guī)范之上，更重要的是要建立對市場主體之間的信用關(guān)系管理的整套法律、法規(guī)、準(zhǔn)則、制度和有效的信用市場形式。從一些發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)看，基本上都已形成了比較完善的信用管理體系。這種管理體系，實(shí)際上是一種社會機(jī)制，它把各種與信用相關(guān)的社會力量和制度有機(jī)地組合起來，共同促進(jìn)信用的完善和發(fā)展，制約和懲罰失信行為，從而保障社會秩序和市場經(jīng)濟(jì)正常地運(yùn)行和發(fā)展。這些國家普遍具有良好的全民信用教育和信用意識，有完善的管理信用立法和失信約束懲罰機(jī)制，有發(fā)達(dá)的商業(yè)化、社會化運(yùn)作的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，有信用管理行業(yè)的自律組織，共同構(gòu)成了社會信用管理體系。而我國目前在這些方面還相當(dāng)缺乏，建立社會信用管理體系還存在著許多制約因素，主要是：
(一)社會普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的信用意識和信用道德規(guī)范
在我國，雖然誠實(shí)守信始終是幾千年傳統(tǒng)文化的主流，是倍受推崇的美德。但是，由于我國近代市場經(jīng)濟(jì)發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟(jì)發(fā)育較晚，市場信用交易不發(fā)達(dá)，建國后又長期處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制之下，真正的社會信用關(guān)系十分淡薄。因此，無論是企業(yè)還是消費(fèi)者個人，都普遍缺乏現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的信用意識和信用道德觀念的培養(yǎng)。加上國家信用管理體系不完善，相關(guān)的法律法規(guī)和失信懲罰機(jī)制不健全，導(dǎo)致社會上信用缺失行為盛行，使得很多企業(yè)對于信用關(guān)系與其生死悠關(guān)的重要性體會不深、認(rèn)識不足。不講信用的企業(yè)照樣可以生存和發(fā)展，坑蒙詐騙者也有一定的市場。所以，賴賬、逃廢債務(wù)和三角債拖欠成為普遍的企業(yè)行為，在社會上沒有樹立起以講信用為榮、不講信用為恥的信用道德評價和約束機(jī)制，信用的失衡就成為社會普遍的現(xiàn)象。
(二)企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏基本的信用管理制度
作為國民經(jīng)濟(jì)中最基本的“細(xì)胞”，我國企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏信用管理制度。企業(yè)內(nèi)部辦公室、人事部、銷售部門似乎一個都不能少，但很少有企業(yè)設(shè)立專門進(jìn)行內(nèi)部信用管理的部門、機(jī)構(gòu)或人員，因此，因授信不當(dāng)導(dǎo)致合約不能履行以及受信企業(yè)對履約計(jì)劃缺乏管理而違約的現(xiàn)象頻繁發(fā)生，因?qū)献骺蛻舻男庞脿顩r缺乏了解也使許多企業(yè)受騙上當(dāng)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)糾紛大量出現(xiàn)。目前，我國每年訂立的經(jīng)濟(jì)合同大約有40億份左右，但合同的履約率僅有60％左右。企業(yè)“三角債”現(xiàn)象大量發(fā)生，據(jù)統(tǒng)計(jì)，1998年全國法院受理的經(jīng)濟(jì)糾紛和債權(quán)債務(wù)民事糾紛案件為289萬件，約占法院全部受理案件的51％。企業(yè)內(nèi)部的信用管理是財(cái)務(wù)管理的一個專門組成部分，包括對應(yīng)收帳款和商品銷售的管理；對與企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的所有主要客戶信用狀況的調(diào)查、征信和管理，是企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)部門連接各業(yè)務(wù)部門的橋梁，也是企業(yè)篩選客戶、“去偽存真”，并與誠信客戶保持長期聯(lián)系的紐帶。這一重要管理環(huán)節(jié)的普遍缺乏，必然導(dǎo)致社會失信行為的大量發(fā)生。
(三)作為“非征信國家”，我國信用中介服務(wù)的市場化程度很低
具備較為完善的國家信用管理體系，有信譽(yù)且公正的征信中介服務(wù)非常普及，信用管理行業(yè)的市場化程度較高，在市場交易中可以快速取得資本市場、商業(yè)市場上的絕大多數(shù)企業(yè)和消費(fèi)者個人的真實(shí)資信背景報(bào)告的國家稱之為征信國家。在征信國家，信用中介服務(wù)行業(yè)的市場化、社會化程度相當(dāng)高，征信業(yè)十分發(fā)達(dá)。征信服務(wù)的主要業(yè)務(wù)包括受客戶委托，通過資本市場、商業(yè)市場和消費(fèi)市場對金融機(jī)構(gòu)和上市公司、中小型企業(yè)以及國內(nèi)公民和境內(nèi)外國人進(jìn)行資信調(diào)查，授信評級，保理和商賬追收等。這些信用服務(wù)完全是在國家法律法規(guī)和政府監(jiān)督范圍內(nèi)，對商業(yè)活動中各種客戶所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)提供商業(yè)化和社會化的規(guī)范管理服務(wù)。征信服務(wù)與國家法律和政府監(jiān)督的作用有機(jī)地結(jié)合起來，在全國范圍內(nèi)形成有效的信用信息溝通渠道和合理的失信約束懲罰機(jī)制，對有信用不良記錄的公司和個人通過市場化的征信手段將其列入失信的“黑名單”，并對其不良記錄通過正常渠道傳播，在法律允許的期間內(nèi)影響其市場交易能力和受信能力，且在法定期限內(nèi)不能注冊新的企業(yè)。而且這些處罰不會簡單地隨著個人和公司的破產(chǎn)、停業(yè)而消失，使得他們無法在各種市場上生存，從而達(dá)到規(guī)范市場信用秩序、凈化市場環(huán)境和減少犯罪的目的。目前，發(fā)達(dá)國家的征信業(yè)不僅成為一種重要的服務(wù)行業(yè)，而且也正在作為一種國家商業(yè)規(guī)范而被越來越多的國家和地區(qū)所借鑒。在征信國家，征信調(diào)查咨詢行業(yè)和資信評級行業(yè)都有較快的發(fā)展，美國有許多專門從事征信、信用評級、商賬追收、信用管理等業(yè)務(wù)的信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。經(jīng)過長期的競爭，已形成一些規(guī)模大、業(yè)務(wù)覆蓋面廣、信用數(shù)據(jù)庫完備的大型跨國信用管理公司。如在企業(yè)征信領(lǐng)域，鄧白氏（Dun & Bradstreet）是全世界最大、歷史最悠久和最有影響的公司，在很多國家建立了辦事處或附屬機(jī)構(gòu)。在資信評級行業(yè)，美國國內(nèi)主要有穆迪投資者服務(wù)公司（Moody）、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司（Standard and Poor's）、菲奇公司（Fitch）和達(dá)夫公司（Duff & Phelps），他們基本上主宰了美國的資信評級市場。穆迪和標(biāo)準(zhǔn)普爾兩家公司實(shí)力雄厚，國際聲譽(yù)好，其他國家在建立本國的評級制度和評級機(jī)構(gòu)時大多受到他們的影響。
目前我國仍是非征信國家，因此，社會信用中介服務(wù)行業(yè)發(fā)展滯后。雖然也有一些為企業(yè)提供信用服務(wù)的市場運(yùn)作機(jī)構(gòu)（如征信公司、資信評級機(jī)構(gòu)、信用調(diào)查機(jī)構(gòu)等）和信用產(chǎn)品，例如信用調(diào)查報(bào)告、資信評級報(bào)告等，但不僅市場規(guī)模很小，經(jīng)營分散，而且行業(yè)整體水平不高。市場競爭基本處于無序狀態(tài)，沒有建立起一套完整而科學(xué)的信用調(diào)查和評價體系，導(dǎo)致了企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理地評估，市場不能發(fā)揮對信用狀況的獎懲作用，企業(yè)也缺乏加強(qiáng)信用管理的動力。我國信用中介服務(wù)市場還存在嚴(yán)重的供需雙重不足的局面：一方面信用服務(wù)行業(yè)的社會需求不足，社會和企業(yè)對信用產(chǎn)品的需求還十分有限，企業(yè)普遍缺乏使用信用產(chǎn)品的意識；社會其他主體在經(jīng)濟(jì)交往中未能利用信用產(chǎn)品來保護(hù)自己的利益；國家有關(guān)部門對信用的需求不夠，很多政府債券和企業(yè)債券在向公眾公開發(fā)行時政府并不要求由公正的信用評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級。另一方面，從信用服務(wù)的供給來看，國內(nèi)有實(shí)力提供高質(zhì)量信用產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)或企業(yè)還很少。同時，我國整個信用中介服務(wù)行業(yè)缺少健康發(fā)展的市場環(huán)境。社會相關(guān)的信用數(shù)據(jù)的開放程度很低，很多涉及企業(yè)的信用數(shù)據(jù)和資料中介服務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)無法得到，從而無法依靠商業(yè)化、社會化、具有客觀公正性、獨(dú)立性的信用調(diào)查、征信、資信評估和信用專業(yè)服務(wù)等方式，提高社會信用信息的對稱程度，導(dǎo)致了失信現(xiàn)象愈演愈烈。消費(fèi)者個人信用調(diào)查市場更是一個被嚴(yán)格控制的領(lǐng)域，開放度更低。已經(jīng)試點(diǎn)的上海資信有限公司在個人資信管理方面是一個探索和突破，但是，目前也仍是在較小的范圍內(nèi)試行，而尚未形成市場共享的信用資源。
(四)信用數(shù)據(jù)的市場開放度低，缺乏企業(yè)和個人信息的正常獲取和檢索途徑
在征信國家，企業(yè)和消費(fèi)者個人信用信息數(shù)據(jù)的開放和市場化運(yùn)作是信用管理體系的重要內(nèi)容。許多國家通過相應(yīng)的法律或法規(guī)對信用數(shù)據(jù)的開放作出明確規(guī)定。一般來說，采集和共享的信息包括銀行內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等。征信服務(wù)機(jī)構(gòu)可以通過公開和正常的渠道取得和檢索法律規(guī)定可以公開的信息。但我國在征信數(shù)據(jù)的開放與使用等方面沒有明確的法律規(guī)定，政府部門和一些專業(yè)機(jī)構(gòu)掌握的可以公開的企業(yè)資訊沒有開放，如公安、工商、人事、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)等部門掌管著大量的企業(yè)的信息資源很多沒有公開，增加了征信過程中獲取企業(yè)信息的難度。對于征信國家而言，功能完善的信用數(shù)據(jù)庫成為建立社會信用體系必備的基礎(chǔ)設(shè)施，各國的征信中介機(jī)構(gòu)一般都建有自己的信用數(shù)據(jù)庫，記錄企業(yè)或個人的相關(guān)信用信息。美國的鄧白氏公司所建數(shù)據(jù)庫，涵蓋了超過全球5700萬家企業(yè)的信息。目前我國的信用中介機(jī)構(gòu)有些沒有自己的信用資料數(shù)據(jù)庫，建有數(shù)據(jù)庫的規(guī)模也普遍偏小，信用信息不完整，在這種情況下，無法對企業(yè)的信用作出公正、客觀、真實(shí)的評估。
(五)國家信用管理體系不健全，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制
在一些征信國家，大都有比較健全的國家信用管理體系，這一體系包括國家關(guān)于信用方面的立法和執(zhí)法（包括銀行信用方面的立法、非銀行信用方面的立法和失信懲罰機(jī)制）；政府對信用行業(yè)的監(jiān)督管理；政府對全社會的信用教育和信用管理的研究和開發(fā)。目前我國在這些方面都存在嚴(yán)重不足。在立法方面，我國的《民法通則》、《合同法》和《反不正當(dāng)競爭法》中雖然都有誠實(shí)守信的法律原則，《刑法》中也有對詐騙等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定，但這些仍不足以對社會的各種失信行為形成強(qiáng)有力的法律規(guī)范和約束，針對信用方面的立法仍然滯后。同時，有法不依和執(zhí)法不嚴(yán)的問題也相當(dāng)嚴(yán)重，在一些失信和詐騙案件的審理中，還存在嚴(yán)重的地方保護(hù)主義傾向。某些基層執(zhí)法部門受當(dāng)?shù)仄髽I(yè)與政府的影響，在司法過程中有意偏袒本地企業(yè)而損害債權(quán)人利益。社會上更是缺乏嚴(yán)格的失信懲罰機(jī)制。尚未達(dá)到刑事犯罪程度的失信行為得不到相應(yīng)的懲罰，不講信用的企業(yè)法人和個人也不能受到社會的譴責(zé)和唾棄。政府對信用市場的監(jiān)督管理薄弱，對從事企業(yè)信息服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)（包括會計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)和征信中介、資信評估等）缺乏監(jiān)管，造成虛假信息盛行，社會反映強(qiáng)烈。
法律責(zé)任承諾：根據(jù)國家信用法律規(guī)定，本所對所出具的信用證書、信用報(bào)告、信用銘牌的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性承擔(dān)法律責(zé)任。
