信用管理體系認(rèn)證分為：普通認(rèn)證、星級(jí)認(rèn)證和國(guó)家機(jī)關(guān)信用認(rèn)證，主要區(qū)別是：星級(jí)認(rèn)證對(duì)以前年度的信用狀況要求更高，認(rèn)證程序更復(fù)雜。主要體現(xiàn)在程序的復(fù)雜化。

4 企業(yè)信用評(píng)價(jià)主體

4.1  征信機(jī)構(gòu)

4.2 信用評(píng)估人員

4.3  權(quán)利與職責(zé)

5.1  一般規(guī)定

5.2  基本原則

5.3  評(píng)價(jià)程序

 

5.3.11  信息保密

 

征信機(jī)構(gòu)應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)信息保密制度，以維護(hù)被評(píng)對(duì)象的合法權(quán)益，包括但不限于下列規(guī)定：

 

a)  征信機(jī)構(gòu)應(yīng)在信息的采集、記錄、備份、分析及報(bào)告各環(huán)節(jié)建立信息保密與安全措施；

 

b)  征信機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)被評(píng)對(duì)象存檔資料進(jìn)行集中管理，無(wú)關(guān)人員不得隨意調(diào)閱；

 

c)  征信機(jī)構(gòu)不得利用評(píng)價(jià)過(guò)程中知悉的被評(píng)對(duì)象商業(yè)秘密，為自己或他方謀取不當(dāng)利益；

 

d)  征信機(jī)構(gòu)與被評(píng)對(duì)象或委托方約定的保密事項(xiàng)及商業(yè)秘密，未經(jīng)書(shū)面同意，不得提供給任何第三方（法律、法規(guī)等另有規(guī)定的除外）；

 

e)  信用評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定合法公布。

 

5.3.12  數(shù)據(jù)庫(kù)管理

 

征信機(jī)構(gòu)應(yīng)建立信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)及數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度，以達(dá)到數(shù)據(jù)的集中性、一致性、可維護(hù)性、保密性等目的。數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度應(yīng)包括但不限于下列規(guī)定：

 

a)  信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)作為專(zhuān)門(mén)管理信用信息數(shù)據(jù)的系統(tǒng)，應(yīng)包括被評(píng)對(duì)象提供的信息、征信機(jī)構(gòu)自身采集、積累及分析的信息等。其中，有關(guān)數(shù)據(jù)元的設(shè)定、維護(hù)與組織可參照GB/T 19488.1 電子政務(wù)數(shù)據(jù)元 第一部分：設(shè)計(jì)和管理規(guī)范、GB/T 22120-2008 企業(yè)信用數(shù)據(jù)項(xiàng)規(guī)范、GB/T CCA-001-2009 企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)規(guī)范及GB/T CCA-002-2009 個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)規(guī)范的規(guī)定；

 

b)  數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度應(yīng)明確不同類(lèi)別信息保存期限、保存方式及保管（維護(hù)）人的責(zé)任等內(nèi)容；

 

c)  應(yīng)建立信息安全等級(jí)保護(hù)制度，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度等數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度，并采取必要技術(shù)措施，確保數(shù)據(jù)庫(kù)正常安全運(yùn)行。可主要包括信息安全級(jí)別管理制度、身份鑒別制度、訪問(wèn)控制制度、數(shù)據(jù)加密算法及數(shù)據(jù)備份管理制度等；

 

d)  應(yīng)注重對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)的累積，逐步建立違約率測(cè)算與考核機(jī)制；

 

e)  數(shù)據(jù)庫(kù)管理制度應(yīng)對(duì)征信機(jī)構(gòu)終止業(yè)務(wù)時(shí)數(shù)據(jù)的處理做出明確的安排。

5.4  評(píng)價(jià)報(bào)告

5.4.1  一般規(guī)定

 

征信機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)信用評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)語(yǔ)言簡(jiǎn)練、內(nèi)容一致、避免歧義,不出現(xiàn)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果有重要影響的實(shí)質(zhì)性疏漏。報(bào)告由首頁(yè)、結(jié)論通知、正文、重要說(shuō)明和備查文件及附錄等部分組成。

 

5.4.2      首頁(yè)

 

首頁(yè)應(yīng)概要說(shuō)明信用評(píng)價(jià)概況，主要包括報(bào)告名稱(chēng)、報(bào)告編號(hào)、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、被評(píng)對(duì)象名稱(chēng)、征信機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、報(bào)告出具時(shí)間、信用評(píng)估人員、報(bào)告有效期限、信用等級(jí)、主要評(píng)價(jià)觀點(diǎn)（含風(fēng)險(xiǎn)揭示，見(jiàn)5.4.2.1規(guī)定）及其他重大事項(xiàng)（見(jiàn)5.4.2.2規(guī)定）等內(nèi)容，征信機(jī)構(gòu)備案證號(hào)宜予以列出，并應(yīng)對(duì)報(bào)告法律責(zé)任進(jìn)行表述（評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)本信用報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性和合法性承擔(dān)法律責(zé)任）。

 

5.4.2.1  風(fēng)險(xiǎn)揭示

 

對(duì)于被評(píng)對(duì)象可能面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)因素，征信機(jī)構(gòu)應(yīng)在首頁(yè)中予以提示或說(shuō)明，包括但不限于下列情形：

 

a)  宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)政策、行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期、利率、匯率、通貨膨脹等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；

 

b)  被評(píng)對(duì)象存在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、管理制度、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況等非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；

 

c)  被評(píng)對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)或者會(huì)計(jì)事務(wù)所出具了非無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；

 

d)  被評(píng)對(duì)象或存在虛假注資、抽逃注冊(cè)資本等情況。

 

5.4.2.2  其他重大事項(xiàng)

 

征信機(jī)構(gòu)還應(yīng)揭示對(duì)被評(píng)對(duì)象可能產(chǎn)生重要影響的其他重大事項(xiàng)，包括但不限于下列事項(xiàng)：

 

a)  被評(píng)對(duì)象控股股東、高級(jí)管理人員出現(xiàn)重大變動(dòng)或未結(jié)重大訴訟；

 

b)  被評(píng)對(duì)象經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略發(fā)生重大調(diào)整；

 

c)  被評(píng)對(duì)象存在重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)；

 

d)  被評(píng)對(duì)象存在重大擔(dān)保、訴訟及其他或有事項(xiàng)。

 

5.4.3  正文

 

企業(yè)信用評(píng)價(jià)報(bào)告的正文應(yīng)結(jié)合報(bào)告用途，主要包括但不限于企業(yè)概況、外部環(huán)境、基本情況、資質(zhì)許可、經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況、財(cái)務(wù)狀況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、公共記錄及發(fā)展前景分析等內(nèi)容。正文并應(yīng)結(jié)合企業(yè)所屬行業(yè)特征、評(píng)價(jià)目的及應(yīng)用領(lǐng)域等對(duì)其未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)的信用狀況及可能的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合評(píng)述。

 

5.4.4  重要說(shuō)明

 

說(shuō)明的具體形式可采用單獨(dú)頁(yè)面、頁(yè)眉、頁(yè)腳或附注等形式，其內(nèi)容包括但不限于：

 

a)  本征信機(jī)構(gòu)、信用評(píng)估人員與被評(píng)對(duì)象不存在任何影響信用評(píng)價(jià)行為獨(dú)立、客觀、公正的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

 

b)  本征信機(jī)構(gòu)、信用評(píng)估人員已履行盡職調(diào)查和誠(chéng)信義務(wù)；

 

c)  信用評(píng)價(jià)結(jié)果未因被評(píng)對(duì)象或其他任何組織、個(gè)人的影響而改變；

 

d） 信用評(píng)價(jià)報(bào)告供使用人在特定領(lǐng)域作為判斷被評(píng)對(duì)象信用狀況的證明；

 

e)  信用評(píng)價(jià)報(bào)告供使用人向社會(huì)及使用者提供商業(yè)決策使用。

 

f)  法律責(zé)任：評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)本信用報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性和合法性承擔(dān)法律責(zé)任

 

5.4.5  備查文件及附錄

 

    備查文件主要包括被評(píng)對(duì)象相關(guān)資質(zhì)、榮譽(yù)、產(chǎn)權(quán)等文件、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)相關(guān)資質(zhì)文件。

 

附錄主要包括被評(píng)對(duì)象近三年比較財(cái)務(wù)報(bào)表及信用等級(jí)標(biāo)識(shí)與釋義（見(jiàn)5.4.6規(guī)定）等內(nèi)容。

 

5.4.6  信用等級(jí)標(biāo)識(shí)與釋義

 

企業(yè)信用等級(jí)標(biāo)識(shí)如表1所示，其中AA級(jí)到B可用“+”、“-”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)。

 

表1 信用等級(jí)標(biāo)識(shí)與釋義

等級(jí)	釋義
AAA	信用極好，履約能力極強(qiáng)，幾乎無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對(duì)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的影響極小
AA	信用很好，履約能力很強(qiáng)，基本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對(duì)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的影響很小
A	信用較好，履約能力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)較小；經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對(duì)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的影響較小
BBB	信用尚可，具備一定履約能力，有一定風(fēng)險(xiǎn)；不確定因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)與發(fā)展有一定影響
BB	信用欠佳，履約能力不穩(wěn)定，有較大風(fēng)險(xiǎn)；不確定因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)與發(fā)展有較大影響
B	信用較差，履約能力較差，有很大風(fēng)險(xiǎn)；不確定因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)與發(fā)展有很大影響
CCC	信用很差，履約能力很差，違約可能性很大
CC	信用極差，履約能力極差，違約可能性極大
C	完全喪失履約能力，企業(yè)瀕臨破產(chǎn)
NR	信用評(píng)價(jià)關(guān)鍵資料顯著缺失；為非法人企業(yè)或停業(yè)、歇業(yè)的；符合上述任一條件的原則上不予評(píng)價(jià)

6  管理與監(jiān)督

6.1  機(jī)構(gòu)管理

中華人民共和國(guó)（含香港、澳門(mén)、臺(tái)灣）范圍內(nèi)從事企業(yè)信用評(píng)價(jià)的征信機(jī)構(gòu)應(yīng)接受中國(guó)信用協(xié)會(huì)及所在地信用管理部門(mén)的指導(dǎo)和監(jiān)管。

6.2  機(jī)構(gòu)自律

    中華人民共和國(guó)（含香港、澳門(mén)、臺(tái)灣）范圍內(nèi)從事企業(yè)信用評(píng)價(jià)的行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員單位及認(rèn)同本標(biāo)準(zhǔn)的征信機(jī)構(gòu)應(yīng)自覺(jué)遵守行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)自律。

6.3  機(jī)構(gòu)備案

中華人民共和國(guó)（含香港、澳門(mén)、臺(tái)灣）范圍內(nèi)從事企業(yè)信用評(píng)價(jià)的征信機(jī)構(gòu)，應(yīng)按市中國(guó)信用協(xié)會(huì)及所在地信用管理部門(mén)要求進(jìn)行備案。

6.4  業(yè)務(wù)報(bào)送

征信機(jī)構(gòu)應(yīng)按中國(guó)信用協(xié)會(huì)信用管理委員會(huì)及所在地信用管理部門(mén)要求報(bào)送經(jīng)營(yíng)情況等業(yè)務(wù)資料，所報(bào)送資料不應(yīng)有虛假陳述或重大遺漏。

 

 

附錄A

(規(guī)范性附錄)

企業(yè)信用評(píng)價(jià)要素指標(biāo)

 

A.1  一般規(guī)定

 

企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)定應(yīng)充分考慮下列原則：

 

a)全面性：能較全面地反映影響被評(píng)對(duì)象信用狀況。不僅能反映被評(píng)對(duì)象歷史情況，還應(yīng)對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)；不僅反映被評(píng)對(duì)象自身情況，還應(yīng)結(jié)合考慮外部環(huán)境因素及其可能產(chǎn)生的影響。

 

b)科學(xué)性：以科學(xué)的方法和充足的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，設(shè)定的指標(biāo)之間在涵蓋的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容上不應(yīng)重復(fù)，解釋功能上能互為補(bǔ)充。

 

c)針對(duì)性：針對(duì)企業(yè)的具體特點(diǎn)及報(bào)告的不同用途設(shè)定指標(biāo)，但不宜因過(guò)于強(qiáng)調(diào)被評(píng)對(duì)象的個(gè)性而忽略相互間的共性。

 

A.2  要素指標(biāo)

 

企業(yè)信評(píng)價(jià)過(guò)程分為五大部分：外部環(huán)境、經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、公共信用記錄和招標(biāo)投標(biāo)信用記錄。企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)主要包含以下要素指標(biāo)，所列要素指標(biāo)占總指標(biāo)權(quán)重比最低不宜低于70%，各指標(biāo)權(quán)重由評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)價(jià)模型，結(jié)合企業(yè)特點(diǎn)等因素自行調(diào)整。定性判斷企業(yè)基本狀態(tài)滿分20（其中外部環(huán)境4分、經(jīng)營(yíng)狀況7分、管理狀況9分），定量測(cè)算滿分35（其中財(cái)務(wù)指標(biāo)29分、公共信用信息記錄滿分45（其中公共記錄25分、招標(biāo)投標(biāo)信用記錄20分）。

 

要素指標(biāo)（含生物醫(yī)藥研發(fā)子行業(yè)、招標(biāo)投標(biāo)子行業(yè)要素指標(biāo)）主要包含：

 

表A.1  要素指標(biāo)

一級(jí)指標(biāo)	二級(jí)指標(biāo)		三級(jí)指標(biāo)		評(píng)價(jià)內(nèi)容		計(jì)分方法	權(quán)數(shù)
外部環(huán)境 （4分）	政策背景 （1分）		行業(yè)政策		政府對(duì)行業(yè)支持態(tài)度與力度，是否屬于國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展、優(yōu)先發(fā)展行業(yè)，非限制性發(fā)展、非禁止發(fā)展行業(yè)			0.5
			區(qū)域政策		地方政府相應(yīng)鼓勵(lì)支持力度與措施，是否為地方優(yōu)先發(fā)展、鼓勵(lì)發(fā)展行業(yè)			0.5
	行業(yè)背景 （2分）		行業(yè)周期		根據(jù)毛利率、毛利率增長(zhǎng)率、銷(xiāo)售增長(zhǎng)率及經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性、進(jìn)入與退出壁壘、技術(shù)變革等判斷行業(yè)處于萌芽期，成長(zhǎng)期，成熟期還是衰退期			1
			競(jìng)爭(zhēng)程度		技術(shù)、資金、政策壁壘，行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量與集中度，行業(yè)受上下游影響等			0.5
			經(jīng)濟(jì)環(huán)境		主要經(jīng)營(yíng)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)環(huán)境及發(fā)展趨勢(shì)情況			0.5
	發(fā)展前景 （1分）		企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略		戰(zhàn)略的科學(xué)性及實(shí)施情況			0.5
			風(fēng)險(xiǎn)與不確定因素判定		宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)特征、市場(chǎng)需求的影響，企業(yè)成長(zhǎng)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力			0.5
經(jīng)營(yíng)狀況 （7分）	經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ) （0.3分）		業(yè)務(wù)范圍		經(jīng)營(yíng)的其他相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)滿足客戶(hù)需要程度及業(yè)務(wù)獨(dú)立完成的能力			0.1
			經(jīng)營(yíng)規(guī)模		經(jīng)營(yíng)規(guī)模化和網(wǎng)絡(luò)化程度，分支機(jī)構(gòu)設(shè)立區(qū)域與數(shù)量，對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理水平			0.1
			設(shè)施設(shè)備		與業(yè)務(wù)相關(guān)自有和租賃經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)、設(shè)施設(shè)備的保有、養(yǎng)護(hù)情況，資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃是否與企業(yè)的發(fā)展計(jì)劃相適應(yīng)			0.1
	競(jìng)爭(zhēng)能力 （6分）		技術(shù)實(shí)力		科研經(jīng)費(fèi)投入情況及企業(yè)科研成果、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)等			0.5
			專(zhuān)業(yè)水平		獲得政府等相關(guān)部門(mén)頒發(fā)的資質(zhì)、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利獨(dú)有自創(chuàng)技術(shù)、著作權(quán)擁有情況			0.5
			產(chǎn)品知名度		行業(yè)或區(qū)域影響力：行業(yè)地位、主要市場(chǎng)區(qū)域、企業(yè)公眾形象			1
					市場(chǎng)占有能力：企業(yè)市場(chǎng)份額占有率，注冊(cè)商標(biāo)、國(guó)家免檢產(chǎn)品、獲馳名商標(biāo)稱(chēng)號(hào)、及著名商標(biāo)稱(chēng)號(hào)等獲得情況			1
			創(chuàng)意及設(shè)計(jì)能力		設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)的人員及素質(zhì)情況、公司在設(shè)計(jì)方面的投入、承接項(xiàng)目或服務(wù)的執(zhí)行			0.5
			與上下游企業(yè)關(guān)系		與主要上下游企業(yè)合作情況及穩(wěn)定性，議價(jià)能力與獨(dú)立性，往來(lái)資金結(jié)算方式等			0.5
			營(yíng)銷(xiāo)能力		營(yíng)銷(xiāo)策略與主要銷(xiāo)售方式，營(yíng)銷(xiāo)策劃方案制定與執(zhí)行力度，營(yíng)銷(xiāo)績(jī)效情況			0.5
			創(chuàng)新能力		設(shè)計(jì)、改造、經(jīng)營(yíng)范圍拓展等方面的產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新能力，專(zhuān)職調(diào)查研發(fā)部門(mén)和人員配置情況			0.5
			經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)		原料采購(gòu)、成本控制、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)等方面存在的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)			0.5
			信息化程度		信息技術(shù)的運(yùn)用程度，包括電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)、業(yè)務(wù)信息化、辦公自動(dòng)化管理程度等			0.5
	經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性 （0.5分）		經(jīng)營(yíng)時(shí)間		結(jié)合所處行業(yè)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)年限長(zhǎng)短考察經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性			0.1
			員工穩(wěn)定性		人員總數(shù)與人員更換頻率（參考企業(yè)交納社保名單），重點(diǎn)考察公司中層以上經(jīng)營(yíng)管理人員、技術(shù)骨干等核心員工的穩(wěn)定性			0.1
			業(yè)務(wù)穩(wěn)定性		業(yè)務(wù)來(lái)源與客戶(hù)穩(wěn)定性、集中度，供銷(xiāo)渠道暢通性，近3年銷(xiāo)售額變化情況			0.1
			成長(zhǎng)性		結(jié)合近三年產(chǎn)品開(kāi)發(fā)或經(jīng)營(yíng)時(shí)間表等考察項(xiàng)目或服務(wù)操作可持續(xù)性及后續(xù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)或經(jīng)營(yíng)情況			0.1
			融資渠道		股東實(shí)力、融資渠道及多樣化，考察研發(fā)投入的可持續(xù)性及運(yùn)作資金的充裕度			0.1
	專(zhuān)業(yè)素質(zhì) （生物醫(yī)藥研發(fā)子行業(yè)） （0.2分）		研發(fā)環(huán)節(jié)		考察產(chǎn)品研發(fā)所處環(huán)節(jié)（前期研發(fā)、動(dòng)物試驗(yàn)、一期臨床檢驗(yàn)、二期臨床檢驗(yàn)、三期臨床檢驗(yàn)、中試階段、產(chǎn)業(yè)化階段），預(yù)判產(chǎn)品研發(fā)成功概率與風(fēng)險(xiǎn)			0.2
			產(chǎn)品類(lèi)別		考察研發(fā)產(chǎn)品類(lèi)別，預(yù)判研發(fā)產(chǎn)品價(jià)值及產(chǎn)品上市前審批難易程度
			研發(fā)實(shí)力		結(jié)合研發(fā)團(tuán)隊(duì)學(xué)歷、承擔(dān)課題，發(fā)表文章質(zhì)量、數(shù)量等考察研發(fā)團(tuán)隊(duì)實(shí)力
管理狀況 （9分）	人力資源 （3分）		股權(quán)狀況		近年來(lái)股權(quán)是否清晰、穩(wěn)定，未來(lái)有無(wú)重大變更			0.5
			高管人員素質(zhì)		受教育程度	管理層學(xué)歷狀況		0.5
					從業(yè)經(jīng)驗(yàn)	主要管理層在同行業(yè)從業(yè)經(jīng)歷、從業(yè)時(shí)間、管理經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及相關(guān)社會(huì)背景		1
					個(gè)人信用	法定代表人、總經(jīng)理等主要管理層近3年個(gè)人信用記錄狀況（個(gè)人信用報(bào)告或個(gè)人信用評(píng)分、外部信息了解），信用意識(shí)		0.5
			從業(yè)人員素質(zhì)		研發(fā)團(tuán)隊(duì)規(guī)模、構(gòu)成、學(xué)歷、經(jīng)驗(yàn)、從業(yè)時(shí)間，信用意識(shí)			0.5
	經(jīng)營(yíng)管理 （6分）		組織架構(gòu)		管理層的權(quán)責(zé)劃分和約束與評(píng)價(jià)機(jī)制、企業(yè)主要職能部門(mén)及崗位權(quán)責(zé)設(shè)置的合理性、清晰度與完善性			0.5
			管理制度建設(shè) 和實(shí)施		管理制度完備、落實(shí)情況			0.5
			項(xiàng)目管理		按國(guó)家、行業(yè)政策或標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)內(nèi)部管理制度進(jìn)行項(xiàng)目管理水平情況好			0.5
			信用管理		信用管理體系執(zhí)行情況，企業(yè)信用管理流程控制			1
					信用管理制度制定及執(zhí)行情況，主要考察合同管理、應(yīng)收賬款管理、客戶(hù)供應(yīng)商管理及企業(yè)信用檔案建設(shè)情況			1
			質(zhì)量管理		質(zhì)量管理體系執(zhí)行情況，企業(yè)業(yè)務(wù)流程控制			0.5
			安全管理		安全生產(chǎn)管理制度制訂及執(zhí)行情況，符合行業(yè)要求狀況			0.5
			環(huán)保管理		環(huán)保管理制度制訂及執(zhí)行情況，符合行業(yè)要求狀況			0.5
			財(cái)務(wù)管理		日常財(cái)務(wù)管理制度制定并及執(zhí)行情況；會(huì)計(jì)核算規(guī)范程度、企業(yè)資金管理與控制情況			0.5
			風(fēng)險(xiǎn)管理		企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度制定及執(zhí)行情況			0.5
財(cái)務(wù)指標(biāo) (35)	資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)狀況 （8分）		總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率		主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]			2
			應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率		主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/[(期初應(yīng)收賬款余額原值+期初應(yīng)收票據(jù)余額+期末應(yīng)收賬款余額原值+期末應(yīng)收票據(jù)余額)/2]			2
			流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率		營(yíng)業(yè)收入凈額 / 平均流動(dòng)資產(chǎn)總額			2
			存貨周轉(zhuǎn)率		主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]			1
			主營(yíng)收入現(xiàn)金率		主營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)現(xiàn)金流入/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%			1
	成長(zhǎng)能力 （6分）		發(fā)展 能力	三年銷(xiāo)售平均增長(zhǎng)率（經(jīng)營(yíng)不滿3年，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年數(shù)計(jì)算）	-1			1
				三年凈資產(chǎn)平均增長(zhǎng)率（經(jīng)營(yíng)不滿3年，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年數(shù)計(jì)算）	-1			1
				三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率（經(jīng)營(yíng)不滿3年，按實(shí)際經(jīng)營(yíng)年數(shù)計(jì)算）	-1			1
			創(chuàng)新 能力	R&D費(fèi)用收入比率	（R&D費(fèi)用總額/營(yíng)業(yè)收入凈額）×100%			1
				設(shè)備更新率	（三年內(nèi)固定資產(chǎn)原價(jià)增加值/年末固定資產(chǎn)原價(jià)總值）×100%			1
				研發(fā)成果和應(yīng)用情況	（當(dāng)年專(zhuān)利、發(fā)明、省級(jí)以上工法等申報(bào)、編制數(shù)/當(dāng)年工程完成數(shù)）×100%			1
	財(cái)務(wù)效益狀況 （10分）		凈資產(chǎn)收益率		稅后利潤(rùn)/[(期初凈資產(chǎn)余額+期末凈資產(chǎn)余額)/2]×100%			2
			營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率		（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）×100%			2
			主營(yíng)收入現(xiàn)金率		（主營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)現(xiàn)金流入/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）× 100%			2
			總資產(chǎn)報(bào)酬率		(利潤(rùn)總額+利息支出)/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]×100%			2
			成本費(fèi)用利潤(rùn)率		利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額×100%			1
			毛利率		(主營(yíng)業(yè)務(wù)收入－主營(yíng)業(yè)務(wù)成本)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100%			1
	資金信用狀況 （11分）		資產(chǎn)負(fù)債率		（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）×100%			3
			現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率		（年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流入/年未流動(dòng)負(fù)債平均余額）×100%			3
			速動(dòng)比率		（速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）×100%			3
			利息保障倍數(shù)		息稅前利潤(rùn)/利息支出			1
			流動(dòng)比率		流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%			1
公共信用 信息記錄 （45分）	社會(huì)責(zé)任 （0.5分）		榮譽(yù)證書(shū)		環(huán)保、納稅、慈善等社會(huì)責(zé)任的獎(jiǎng)勵(lì)情況，政府、行業(yè)協(xié)會(huì)等授予企業(yè)及其主要管理人員的獎(jiǎng)勵(lì)、榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)			0.5
	各項(xiàng)認(rèn)證 （10.5分）		管理體系認(rèn)證		獲得國(guó)際信用管理體系認(rèn)證證書(shū)（有效期內(nèi)）			2
					獲得國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書(shū)（有效期內(nèi)）			2
			合同信用認(rèn)證		獲得A級(jí)重合同守信用企業(yè)認(rèn)證證書(shū)（有效期內(nèi)）			2
			質(zhì)量、服務(wù)信用認(rèn)證		獲得A級(jí)重質(zhì)、服務(wù)誠(chéng)信單位認(rèn)證證書(shū)（有效期內(nèi)）			2
			信用等級(jí)認(rèn)證		獲得AAA級(jí)信用等級(jí)認(rèn)證證書(shū)（有效期內(nèi)）			2
			信譽(yù)證明文件		縣級(jí)以上業(yè)務(wù)行政主管部門(mén)信用優(yōu)良記錄證明文件			0.5
	企業(yè)信用記錄 （14分）		資質(zhì)信用情況 （4分）		企業(yè)家是否經(jīng)國(guó)家行政管理部門(mén)批準(zhǔn)依法設(shè)立			0.5
					企業(yè)是否依法擁有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)證明或租賃協(xié)議書(shū)			0.5
					企業(yè)注冊(cè)資金是否真實(shí)、合法，無(wú)謊報(bào)、抽逃等行為			0.5
					特種服務(wù)性行業(yè)有無(wú)有關(guān)部門(mén)核發(fā)的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)營(yíng)許可證明			0.5
					企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目是否符合國(guó)家工商管理部門(mén)核準(zhǔn)的范圍，無(wú)超出范圍經(jīng)營(yíng)的行為			0.5
					國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)核發(fā)稅務(wù)代碼是否真實(shí)有效			0.5
					企業(yè)主要負(fù)責(zé)人無(wú)嚴(yán)重失信行為記錄			0.5
					企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確，無(wú)虛報(bào)行為，近兩年無(wú)經(jīng)營(yíng)性虧損			0.5
			被中國(guó)聯(lián)合征信系統(tǒng)和省企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)記錄的信用行為情況 （5分）		無(wú)失信行為記錄		不扣分	5
					有1條失信行為記錄		扣2分
					有2條及以上失信行為記錄，或有重大失信記錄		扣5分
			違法違規(guī)記錄 （5分）		行政（工商、稅務(wù)、財(cái)會(huì)、質(zhì)監(jiān)、金融、勞保及其它行政主管部門(mén)）、司法及行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)企業(yè)處罰及不良記錄情況		有失信記錄的，扣3分，扣完為止	5
	商業(yè)履約 （2分）		合同違約記錄狀況		商業(yè)合同履行情況，法律糾紛與重大投訴情況及其實(shí)質(zhì)影響			2
	費(fèi)用解繳 （1分）		拖欠記錄狀況		拖欠額度與拖欠時(shí)間（并參考核實(shí)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)情況）			1
	客戶(hù)滿意度 （2分）		客戶(hù)滿意度		客戶(hù)滿意度調(diào)查			2
	招 標(biāo) 投 標(biāo) 信 用 記 錄   15分	招標(biāo)投標(biāo)違法記錄（7）	違反招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)法律法規(guī)的，并受到行政處罰的行為		有無(wú)行政處罰和失信記錄（有無(wú)行政處罰和失信記錄）		有記錄， 扣7分	7
		工程合同履約率 （5）	工程合同實(shí)際               履約信用程度		（實(shí)際履約合同數(shù)/應(yīng)履約合同數(shù)）×100%			3
					項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（項(xiàng)目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、總監(jiān)等人員）的到位及更換情況，合同糾紛情況，履約情況的總體評(píng)價(jià)等<, /TD>			2
		獲獎(jiǎng)工程率狀況 （3）	近三年地市級(jí)及以上政府或主管部門(mén)評(píng)比頒發(fā)獎(jiǎng)項(xiàng)占比		近三年獲獎(jiǎng)工程數(shù)/近三年實(shí)際完成工程數(shù)×100%（1、獲獎(jiǎng)工程率>=7%			3

 

A.3  其他指標(biāo)

 

   其他指標(biāo)由征信機(jī)構(gòu)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合報(bào)告用途等自行補(bǔ)充設(shè)定。

 

 

附錄B

 (規(guī)范性附錄)

信用等級(jí)限制性與調(diào)級(jí)性條款

 

 

B.1  一般規(guī)定

對(duì)被評(píng)對(duì)象信用狀況進(jìn)行評(píng)估時(shí)，如存有可能影響評(píng)估結(jié)果的重大事項(xiàng)的，征信機(jī)構(gòu)應(yīng)視情況對(duì)信用等級(jí)進(jìn)行級(jí)別限制或?qū)��?jí)別進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整（見(jiàn)附錄B.2和附錄B.3規(guī)定）。

B.2  限制性條款 

被評(píng)對(duì)象存在下列情形時(shí)，其信用等級(jí)應(yīng)予限制。

a)  中國(guó)聯(lián)合征信系統(tǒng)和省企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)信譽(yù)度同步提示信息為D的，最高級(jí)別不宜超過(guò)B級(jí)，扣分后等級(jí)超過(guò)B級(jí)，按B級(jí)評(píng)定；

b)  在招投標(biāo)活動(dòng)中有嚴(yán)重違法記錄并受到行政處罰的，最高級(jí)別不宜超過(guò)B級(jí)，扣分后等級(jí)超過(guò)B級(jí)，按B級(jí)評(píng)定；

c)  經(jīng)查實(shí)，被評(píng)企業(yè)隱瞞失信記錄, ，或提供虛假信息的，最高級(jí)別不宜超過(guò)B級(jí)，扣分后等級(jí)超過(guò)B級(jí)，按B級(jí)評(píng)定；

d)  企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)，最高級(jí)不宜超過(guò)A級(jí)；

e)  會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表出具否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的,最高級(jí)別不宜超過(guò)BBB級(jí)

f)  企業(yè)存在惡意拖欠銀行貸款、偷逃稅款、合同欺詐、商業(yè)賄賂等不良記錄的，最高級(jí)不宜超過(guò)CCC級(jí)；

g)  企業(yè)受到環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)用工、產(chǎn)品質(zhì)量等行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重的，最高級(jí)別不宜超過(guò)CCC級(jí)；

h)  企業(yè)申報(bào)材料涉及的重要信息（包括企業(yè)法定代表人信息、財(cái)務(wù)報(bào)告等）在真實(shí)性、完整性方面存在重大問(wèn)題時(shí)，最高級(jí)別不宜超過(guò)B級(jí)；

i)  企業(yè)開(kāi)業(yè)不滿2年，最高級(jí)別不宜超過(guò)A級(jí)；

j)  應(yīng)予限制級(jí)別的其他情況。

B.3  調(diào)級(jí)性條款

a）被評(píng)對(duì)象存在下列情形時(shí)，其信用等級(jí)應(yīng), 予下調(diào)。

——企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善，對(duì)其經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響的，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——企業(yè)存在重大非正常關(guān)聯(lián)交易，對(duì)其經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響的，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——因企業(yè)主要交易方（含債務(wù)人）原因，對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響的，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——企業(yè)拒絕提供評(píng)價(jià)所需重要材料或不配合評(píng)價(jià)必要工作的，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——企業(yè)受到政府有關(guān)部門(mén)行政處罰、通報(bào)批評(píng)的，視情況宜下調(diào)1-2級(jí)；

——應(yīng)予下調(diào)級(jí)別的其他情況。

b）被評(píng)對(duì)象存有信用增級(jí)特殊因素的，其信用等級(jí)可視情況予以上調(diào)。

——信用服務(wù)機(jī)構(gòu)可根據(jù)外部評(píng)價(jià)參考信息，在±5分范圍內(nèi)予以調(diào)整：

（1）中國(guó)聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺(tái)或省企業(yè)聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺(tái)信譽(yù)度同步提示信息為A的；

    （2）銀行和第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的信用等級(jí)；

（3）其他社會(huì)信用評(píng)價(jià)信息。

B.4  有關(guān)要求

a）在招標(biāo)投標(biāo)領(lǐng)域使用的企業(yè)信用報(bào)告，應(yīng)按照本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定信用等級(jí)，作出結(jié)論性分析。允許信用服務(wù)機(jī)構(gòu)在此基礎(chǔ)上適度增加信用指標(biāo)（權(quán)重不得超過(guò)15%），體現(xiàn)自身的特色和優(yōu)勢(shì)。

b）信用服務(wù)機(jī)構(gòu)依照本標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際中執(zhí)行的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和方法以及需要企業(yè)填報(bào)或提供信息、材料的文本樣式，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)信用協(xié)會(huì)信用管理委員會(huì)備案。

c）企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定經(jīng)審核后將在指定的網(wǎng)絡(luò)媒體上公示。企業(yè)信用等級(jí)公示后，評(píng)定企業(yè)可依法使用信用證書(shū)和信用報(bào)告。

B.5  解釋權(quán)

本標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)信用協(xié)會(huì)信用標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

 

附錄C

 (資料性附錄)

評(píng)級(jí)結(jié)果與信用等級(jí)劃分

 

表C.1 評(píng)級(jí)結(jié)果與信用等級(jí)劃分

表1　符號(hào)	, , 表2　計(jì)分范圍	表3　信用提示	表4　釋義
表5　AAA	表6　≥90	表7　信用極好	表8　企業(yè)信用程度高、有優(yōu)良的信用記錄，資, 金實(shí)力雄厚，資, 產(chǎn)質(zhì)量, 優(yōu), 良，經(jīng)濟(jì)效益明顯，不確定因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)與發(fā)展影響極小，履約能力強(qiáng)
表9　AA	表10　≥80<90	表11　信用優(yōu)良	表12　企業(yè)信用程度較高，資金實(shí)力較強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量較好，經(jīng)營(yíng)管理狀況良好，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定，不確定因素對(duì)其經(jīng)營(yíng)與發(fā)展影響小，有較強(qiáng)的履約能力
表13　A	表14　≥70<80	表15　信用較好	表16　企業(yè)信用程度良好，資金實(shí)力、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益等指標(biāo)處于中上等水平，經(jīng)營(yíng)總體處于良性循環(huán)狀態(tài)，可能存在不確定因素，但無(wú)大的風(fēng)險(xiǎn)，履約能力尚可
表17　BBB	表18　≥60<70	表19　信用一般	表20　企業(yè)信用程度一般，資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況一般，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)處于中等水平，會(huì)受不確定因素影響，發(fā)展會(huì)有波動(dòng)，有一定風(fēng)險(xiǎn)
表21　BB	表22　≥50<60	表2, 3　, 信用欠佳	, 表24　企業(yè)信用程度欠佳，資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況欠佳，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)處于偏低水平，履約能力欠佳，容易受到不確定因素影響，有風(fēng)險(xiǎn)，未來(lái)發(fā)展前景不明朗，有較多不良信用記錄
表25　B	表26　≥40<50	表27　信用較差	表28　企業(yè)信用程度較差，資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況較差，履約能力較弱，一旦處于較為惡劣的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，有可能發(fā)生破產(chǎn)，但目前尚有能力
表29　CCC	表30　≥30<40	表31　信用很低	表32　企業(yè)信用程度很差，企業(yè)履約能力很弱，存在重大風(fēng)險(xiǎn)和不穩(wěn)定性
表33　CC	表34　≥20<30	表35　信用極差	表36　企業(yè)信用程度極差，企業(yè)已處于虧損狀態(tài)，沒(méi)有履約能力
表37　C	表38　≥10<20	表39　沒(méi)有信用	表40　企業(yè)無(wú)信用，企業(yè)虧損嚴(yán)重，接近破產(chǎn)
表41　D	表42　<10	表43　沒(méi)有信用	表44　企業(yè)已瀕臨破產(chǎn)

 

 

                   

附錄D

 (資料性附錄)

企業(yè)信用評(píng)價(jià)報(bào)告樣式

 

表D.1 企業(yè)信用評(píng)價(jià)報(bào)告樣式

 

 

 

附錄E

 

 (資料性附錄)

企業(yè)信用管理手冊(cè)樣式

 

表D.1 企業(yè)信用管理手冊(cè)樣式